부동산을 거래할 때 많은 분들이 혼란스러워하는 것이 바로 취득세와 등록세입니다. 이름도 비슷하고 같은 시점에 발생하지만, 실제로는 과세 목적이나 계산 방식이 전혀 다릅니다.
요즘은 부동산 취득세 등록세 무료 계산기를 이용해 예상 세금을 쉽게 확인할 수 있습니다.
부동산 취득세 등록세 계산기
무료로 이용할 수 있는 부동산 세금 계산기는 위택스 사이트와 지방자치단체 홈페이지에서 이용할 수 있습니다.
◆ 위택스 지방세 세율표 계산기
- 홈페이지 접속 후 오른쪽 상단 또는 자주찾는 메뉴 → 지방세 미리계산 클릭
- '부동산 취득세' 또는 등록면허 메뉴 선택
- 부동산 종류 · 취득 유형 · 가격 등 항목 입력
◆ 지방자치단체 홈페이지 (예: 서울시 이택스)
- 서울시 · 부산시 등 일부 지자체는 자체 세금 홈페이지를 운영
- 해당 사이트에서도 부동산 취득세 계산기를 이용할 수 있음
- 일부 지역 포털은 생애최초 주택 · 장애인 · 국가유공자 감면 조건 등을 자동으로 반영해 계산해 줌
◆ 계산기 사용 전 준비사항
- 부동산의 종류: 아파트 · 오피스텔 · 단독주택 · 토지 등
- 취득 경로: 매매 · 상속 · 증여 · 분양 · 교환 등
- 취득가액: 실거래가 또는 기준시가 중 높은 금액
- 주택 수: 세대 기준 보유 주택 수 판단 필요
- 감면 조건 해당 여부: 신혼부부 · 생애최초 · 장애인 · 국가유공자 등
부동산 취득세 등록세 차이점
취득세는 부동산을 구입할 때 내는 세금으로 취득행위에 대해 과세되며, 등록세는 부동산을 '내 이름으로 등록할 때' 발생하는 세금으로 등기행위에 부과됩니다.
| 구분 | 취득세 | 등록세(인지세/등록면허세) |
| 의미 | 부동산을 취득할때 납부하는 세금 | 부동산을 등기 또는 등록할 때 납부하는 세금 |
| 부과기준 | 부동산 취득가액 | 부동산 등기 유형 및 가액 |
| 납부시점 | 계약 후 소유권 이전 등기 전까지 | 등기 신청 시점 |
| 납부처 | 시 군 구청 | 보통 동일 관할 시 군 구청(병행 납부 가능) |
부동산 취득세 등록세란?
취득세와 등록세는 부동산을 사고팔 때 발생하는 세금으로 자세한 내용은 아래와 같습니다.
◆ 취득세란?
취득세는 개인이나 법인이 부동산 · 차량 · 기계 등 다양한 자산을 소유하게 될 때 부과되는 지방세입니다. 특히 부동산과 관련해서는 주택을 매매하거나 증여·상속을 받거나 분양권을 취득할 때 반드시 납부해야 하는 세금입니다. 일반적으로 세율은 1%에서 3.5% 사이에서 정해지며 주택의 수나 가격 · 면적 그리고 구매자의 상황에 따라 달라질 수 있습니다. 조정대상지역에서 주택을 추가로 취득하거나 다주택자인 경우에는 중과세율이 적용될 수 있으므로 주의가 필요합니다.
◆등록세(등록면허세 포함)란?
등록세는 부동산을 자신의 이름으로 등기할 때 발생하는 세금으로, 공식적으로는 '등록면허세'라는 명칭을 사용합니다. 이 세금은 단독으로 계산되는 것이 아니라, 기본 세율 0.2%에서 0.4%에 더해 지방교육세(등록세의 20%)와 농어촌특별세(등록세의 10%)가 함께 부과되는 구조입니다. 등기 유형이나 부동산의 가격에 따라 세액이 달라지며, 일정 금액 이하의 부동산에는 정해진 금액을 적용하는 정액 과세 방식이 적용될 수도 있습니다.
부동산 취득세 등록세 계산 시 주의 사항
1. 기준시가가 아닌 실거래가를 기준으로 세금이 부과되므로 실제 거래 금액을 정확히 반영해야 합니다.
2. 조정대상지역 여부에 따라 중과세율이 적용될 수 있으므로 지역 확인은 필수입니다.
3. 감면 대상자라도 계산기에 자동 반영되지 않는 경우가 있으니 직접 조건을 확인해야 합니다.
4. 공동명의 주택이라도 세대 기준으로 주택 수를 판단하므로 다주택 여부를 세심하게 검토해야 합니다.
5. 취득세와 등록세는 취득일로부터 60일 이내(상속은 6개월) 납부하지 않으면 가산세가 발생할 수 있습니다.
FAQ
Q1. 실제 매매가격보다 기준시가가 더 높을 경우 어떤 금액으로 세금이 계산되나요?
→세법상 과세표준은 실거래가와 기준시가 중 더 높은 금액으로 정해지며, 기준시가가 더 높다면 그 금액을 기준으로 취득세가 부과됩니다.
Q2. 중도금을 납부할 때도 취득세를 내야 하나요?
→취득세와 등록세는 잔금을 치르고 소유권이전 등기를 할 때 납부하는 것이 원칙이므로, 중도금 단계에서는 세금이 발생하지 않습니다.
Q3. 1가구 1주택인데도 취득세가 3.5%로 나왔습니다. 왜 그런가요?
→1가구 1주택이라도 조정대상지역인지, 주택 가격이 6억 원을 넘는지 또는 분양권이 포함됐는지에 따라 세율이 달라질 수 있으므로 관련 요건을 종합적으로 확인해야 합니다.
Q4. 취득세 계산기에서 나온 금액이 실제 납부 금액과 같나요?
→계산기는 예상치를 제공하는 도구일 뿐이며, 감면 여부나 등기 형태에 따라 실제 세액과 차이가 날 수 있으므로 최종 금액은 반드시 관할 지자체에 확인해야 합니다.
